الرئيس التنفيذي
أشرف الحادي

رئيس التحرير
فاطمة مهران

المصري للتأمين :يعرض الملاءة المالية ركائزها و تأثير تطبيقها على شركات التأمين

رئيس الاتحاد المصري التامين

تناولت النشرة الأسبوعية للاتحاد المصري للتأمين هذا الأسبوع موضوع الملاءة المالية II . وهي إطار تنظيمي تحوطي قدمه الاتحاد الأوروبي  لضمان الاستقرار المالي لشركات التأمين العاملة داخل الاتحاد الأوروبي، و تهدف إلى ضمان احتفاظ شركات التأمين برأس مال كافٍ لتغطية الخسائر والمخاطر المحتملة لتوفير الحماية الكافية لحاملي وثائق التأمين والمستفيدين .

وتعد ركائز الملاءة المالية II أمر بالغ الأهمية لشركات التأمين للامتثال للوائح وإدارة المخاطر بشكل فعال

تشير الركيزة الأولى إلى المتطلبات الكمية التي يجب على شركات التأمين تلبيتها للحفاظ على ملاءتها المالية وبالأخص متطلبات كفاية رأس المال  (SCR)والحد الأدنى من رأس المالMCR) (الذي تحتاجه الشركة لاستيعاب خسائر كبيرة دون تعريض مصالح حاملي وثائق التأمين للخطر.

بينما تركز الركيزة الثانية على المتطلبات النوعية، بما في ذلك ممارسات الحوكمة وإدارة المخاطر في شركات التأمين كما يتعين على شركات التأمين إجراء تقييمات المخاطر والملاءة المالية ((ORSAبانتظام لتقييم المخاطر الإجمالية.

و تركز الركيزة الثالثة : على متطلبات الإفصاح و الشفافية

يفرض توجيه الملاءة المالية الثانية مجموعة من المتطلبات على شركات التأمين وإعادة التأمين للتأكد من أن لديها رأس مال كاف للوفاء بالتزاماتهم تجاه حملة وثائق التأمين وإدارة مخاطرهم بفعالية و تتمثل هذه المتطلبات الأساسية للملاءة المالية II  في :

تصميم متطلبات رأس المال في ظل سيناريوهات مختلفة وينقسم هذا المطلب إلى قسمين: متطلبات ملاءة رأس المال (SCR)  ، والحد الأدنى من متطلبات رأس المال (MCR) و يمثل SCR الحد الأدنى من رأس المال الذي تحتاج شركة التأمين إلى الاحتفاظ به لضمان قدرتها على الوفاء بالتزاماتها خلال العام المقبل باحتمال 99.5% بينما يمثل  MCR الحد الأدنى من رأس المال الذي تحتاج شركة التأمين إلى الاحتفاظ به لتجنب الإفلاس.

تتطلب الملاءة المالية II من شركات التأمين وشركات إعادة التأمين أن يكون لديها أنظمة فعالة لإدارة المخاطر. ويشمل تحديد المخاطر وتقييمها، وتنفيذ استراتيجيات تخفيف المخاطر، ومراقبة التعرض للمخاطر بما في ذلك مخاطر الاكتتاب والاستثمار والمخاطر التشغيلية.

تتطلب أيضا أن يكون لديها ترتيبات حوكمة سليمة ويشمل ذلك وجود أنظمة وضوابط فعالة، وإجراءات واضحة لاتخاذ القرار، وآليات مناسبة للرقابة والإبلاغ، وتقديم تقارير عن وضع ملاءتها المالية وبيان المخاطر إلى المنظمين وحاملي وثائق التأمين.

تسمح الملاءة المالية II لشركات التأمين وإعادة التأمين باستخدام النماذج الداخلية لحساب متطلبات رأس المال الخاصة بهم، ويجب أن تستوفي هذه النماذج معايير معينة وأن تتم الموافقة عليها من قبل الجهات التنظيمية وتوفر تقييماً أكثر دقة لمخاطر شركة التأمين ومتطلبات رأس المال.

يوجد أوجه تشابه بين الملاءة المالية الثانية والمعيار الدولي لإعداد التقارير المالية رقم 17 (IFRS 17) حيث يركز الاطارين على تقييم شركة التأمين وإدارة المخاطر التي تواجه نشاطها. وفي كلا التوجيهين، هناك خروج عن القواعد الضيقة والإرشادية واعتماد نهج تنظيمي أوسع وأكثر اعتمادًا على المخاطر مما يوجب على شركات التأمين مراعاتها بعناية عند تطوير نهج لتنفيذ كلا التوجيهين.

يؤثر تطبيق الملاءة المالية II على شركات التأمين فى عدة جوانب :-

  1. التأثير على متطلبات رأس المال حيث يتعين على شركات التأمين الاحتفاظ بمستوى معين من رأس المال لضمان ملاءتها وقدرتها على الوفاء بالتزاماتها وتوفير موارد مالية كافية لشركات التأمين لمواجهة الأحداث المحتملة وحماية حاملي الوثائق.
  2. التحول نحو تعزيز ممارسات إدارة المخاطر داخل شركات التأمين
  3. زيادة التركيز على الشفافية وإعداد التقارير
  4. التأثير على التسعير و تطوير المنتجات

وتستهدف الهيئة العامة للرقابة المالية تطبيق معايير solvency IIعلى شركات التأمين لتعزيز قدرات الشركات وملاءتها، بما يسهم في تعزيز الكفاءة المالية والتشغيلية للشركات لتوحيد أسس التصنيف والقياس، تدعيم الاستقرار المالي من خلال ضمان جودة الأصول، تدعيم البنية التحتية واستخدام تكنولوجيا المعلومات في المحاسبة وتنمية الموارد البشرية، وكذا تدعيم القدرة التنافسية لشركات التأمين المصرية في الأسواق الدولية. الأمر الذي سيتطلب قيام شركات التأمين برفع رؤوس أموالها، بما يتناسب مع المتغيرات والمتطلبات الجدية، مما يعزز من نظم إدارة المخاطر، والشفافية والقدرة على قياس هامش الملاءة المالية ومدى قدرة الشركات على الوفاء بالتزاماتها.

رأي الاتحاد

أدى تطبيق الملاءة المالية الثانية إلى تغييرات كبيرة في صناعة التأمين. وقد أجبر هذا المعيار  شركات التأمين على التركيز على إدارة المخاطر وكفاية رأس المال، مما أدى إلى تحسين الاستقرار المالي وتحقيق ممارسات أفضل لإدارة المخاطر. كما وضع توجهات جديدة لإدارة المخاطر من أجل تحسين إستراتيجية الأعمال، موثوقية إدارة رأس المال و فرض إلزامية الاعتماد على أدوات قياس المخاطر، حيث يتم استخدام هذه الأدوات لرصد وتقييم مجمل المخاطر التى تتعرض لها الشركة، و هذا بهدف الحد من خسائرها و الحفاظ على استقرارها وصلابتها الماليةلذا كان من الضروري إلقاء الضوء على هذا المعيار و آثار تطبيقه على شركات التأمين لتقييم تلك التجربة و الاستفادة منها .

أخبار ذات صلة

“ياسين منصور”: الدولة المصرية أصبحت اليوم واحدة من أكثر البيئات الاستثمارية الواعدة في المنطقة

ياسين منصور: الدولة المصرية أصبحت اليوم واحدة من أكثر البيئات الاستثمارية الواعدة في المنطقة

سيمنس موبيليتي والهيئة القومية لسكك حديد مصر تعلنان دخول محطة الزقازيق الخدمة

لقاء مثمر بين رئيس الحكومة اللبنانية ووفد الجمعية المصرية اللبنانية لرجال الأعمال

«مودرن بيكريز» تشارك في معرض كافكس 2025 لتعزيز تواجدها في قطاع المخبوزات والتوسع في الأسواق الدولية

وزير الزراعة ومحافظ الشرقية ورئيس البنك الزراعي يتابعون أعمال توريد القمح بشونة العزيزية

وزير المالية:تسريع وتيرة العمل المشترك لاستكمال منظومة الربط الإلكتروني بين «الجمارك» و«جهات العرض»

وزير البترول والثروة المعدنية يعقد اجتماعًا مع رؤساء شركات القطاع وكوادرها التنفيذية

آخر الأخبار
بيراميدز يتوج بلقب دوري أبطال أفريقيا للمرة الأولى في تاريخه بعد الفوز على صن داونز وزير العمل يشارك في جلسة خاصة بشأن "اقتصاد المنصات" عاجل.. زلزال يضرب شمال الغردقة سكاي أبوظبي تعلن عن شراكة لتطوير مشروع سكني وسياحي بمساحة 430 فدان في رأس الحكمة بيراميدز يحرز الهدف الأول في صن داونز بنهائي دوري أبطال أفريقيا "ياسين منصور": الدولة المصرية أصبحت اليوم واحدة من أكثر البيئات الاستثمارية الواعدة في المنطقة افتتاح أول متجر لعلامة DTALE في المملكة العربية السعودية المصرية للاتصالات WE تهدي الأمل لمرضى الحروق بأحدث جهاز ليزر في مستشفى أهل مصر وزير الخارجية والهجرة يلتقي المبعوث الأممي لليمن في عمان وزير الإسكان يستقبل نائب وزير الاسكان الصيني لبحث مجالات التعاون المشترك ماييلى ورمضان صبحى فى هجوم بيراميدز أمام صن داونز بنهائى أفريقيا ياسين منصور: الدولة المصرية أصبحت اليوم واحدة من أكثر البيئات الاستثمارية الواعدة في المنطقة رئيس الوزراء: مشروع "جريان" يوفر 250 ألف فرصة عمل في هذه المدينة التي تحقق رؤية تنموية مُتكاملة الزراعة ترفع درجة الاستعداد القصوى بجميع المجازر الحكومية لفحص الأضاحي قبل أعمال الذبيح وزير الكهرباء يتفقد محطة "Grand Maison" كأكبر محطات الطاقة الكهرومائية فى أوروبا تعمل بنظام الضخ وال... النيابة العامة وبنك مصر يوقعان بروتوكول تعاون لتقسيط المخالفات المرورية دون فوائد تيسيرا على المواطن... "الزراعة" ترفع درجة الاستعداد القصوى بجميع المجازر الحكومية لفحص الأضاحي قبل أعمال الذبيح السيدة انتصار السيسى تحيى الهلال الأحمر المصرى على استجابته الإنسانية السريعة خلال عاصفة الإسكندرية عنان القاضي: رائدة التسويق والعلاقات العامة في مصر رئيس الوزراء يشهد توقيع عقود مشروع "چيريان" بالشراكة بين الدولة والقطاع الخاص