الرئيس التنفيذي
أشرف الحادي

رئيس التحرير
فاطمة مهران

الرقابة المالية تصدر قواعد جديدة لهامش الملاءة لتعزيز استقرار شركات التأمين

في إطار جهودها المستمرة لتعزيز استقرار قطاع التأمين المصري، أصدر مجلس إدارة الهيئة العامة للرقابة المالية، برئاسة الدكتور محمد فريد، القرار رقم (148) لسنة 2025 بشأن معايير الملاءة المالية الواجب توافرها لدى شركات التأمين وإعادة التأمين.

 

يأتي القرار تنفيذًا لأحكام قانون التأمين الموحد رقم 155 لسنة 2024، وانسجامًا مع توجه الهيئة نحو ترسيخ الرقابة الاستباقية، ورفع كفاءة إدارة المخاطر في الأنشطة المالية غير المصرفية.

 

إطار تنظيمي حديث لضمان الاستقرار المالي

يُحدد القرار إطارًا تنظيميًا واضحًا ومُحدثًا لمتطلبات هامش الملاءة المالية، يضمن احتفاظ شركات التأمين وإعادة التأمين بمستويات كافية من رأس المال تغطي التزاماتها المستقبلية، بما يدعم استمرارية النشاط ويوفر الحماية لحملة الوثائق والمستفيدين.

 

منهجيتان لاحتساب هامش الملاءة وتطبيق القيمة الأعلى

ألزم القرار شركات تأمينات الممتلكات والمسؤوليات باتباع منهجيتين لاحتساب هامش الملاءة:

الأولى: ما يعادل 20% من صافي الأقساط حتى نهاية السنة المالية المنتهية في ديسيمبر 2027.

الثانية: تستند إلى صافي التعويضات التحميلية.

 

وتُطبّق الهيئة القيمة الأعلى بين المنهجيتين لتوفير هامش ملاءة كافٍ لكافة الالتزامات والتقلبات المحتملة، خصوصًا في الأنشطة ذات المخاطر العالية كالبترول والطيران والطاقة، مع الالتزام بالمعيار المحاسبي المصري رقم 50.

 

أما شركات تأمينات الأشخاص وتكوين الأموال، فيُحتسب هامش الملاءة لديها استنادًا إلى رأس المال التأميني للعقود مضافًا إليه المخصصات الفنية، مع خصم صافي الالتزامات بعد احتساب تأثير إعادة التأمين، ووفقًا للمعايير المحاسبية ذات الصلة.

 

أما شركات تأمينات الأشخاص وتكوين الأموال، فيُحتسب هامش الملاءة المالية لديها بناءً على النسبة المقررة من رأس المال التأميني للعقود مضافًا إليه المخصصات الفنية، مع خصم صافي الالتزامات المقابلة لها بعد احتساب تأثير اتفاقيات إعادة التأمين، مع الوضع في الاعتبار متطلبات المعيار المحاسبي المصري رقم 50.

 

تعزيز جودة الأصول والرقابة على المخاطر

ركز القرار على أهمية جودة الأصول الداخلة في حسابات هامش الملاءة، حيث يُعتد بقيم صافي الأصول الواردة في المركز المالي، مستبعداً قيمة الأصول المحسوبة عدة عناصر، تختص بالاستثمارات، وأصول عقود التأمين، والأصول الثابتة، بجانب أي أصول ترى الهيئة عدم توافر الضمانات الكافية لها بناء على الفحص الفني الذي تجريه.  ويشمل ذلك الأصول غير الملموسة، وأرصدة العملاء المتأخرة عن آجالها، والاستثمارات في شركات تابعة تمارس نفس النشاط التأميني. كما يُحظر احتساب المخصصات الفنية ضمن الأصول، لضمان الموضوعية في تقييم قدرة الشركة على الوفاء بالتزاماتها تجاه حملة الوثائق.

 

صلاحيات رقابية لمواجهة الانخفاض في هامش الملاءة

لضمان التزام الشركات بالمستويات المطلوبة لهامش الملاءة، مع عدم الإخلال بالمادة 201 من قانون التأمين الموحد، منح القرار الهيئة صلاحيات رقابية فعّالة في حال انخفاض هامش الملاءة عن الحدود القانونية، من بينها إلزام الشركة بإعداد خطة لتوفيق الأوضاع خلال فترة محددة، والتي قد تشمل تجنيب أرباح، أو زيادة رأس المال، أو الحصول على دعم مالي مشروط من المساهمين، بما يضمن الاستجابة الفورية للمخاطر، ومعالجة أوجه القصور قبل تفاقمها.

 

التزام بالمعايير الدولية وتحديث الإطار الرقابي

يأتي هذا القرار ضمن جهود الهيئة المستمرة لتحديث البيئة التشريعية والرقابية لقطاع التأمين، بما يتماشى مع المعايير والممارسات الدولية، وبما يتواكب مع طبيعة السوق المصري وخصائصه، وتؤكد الهيئة أن تطبيق قواعد دقيقة لهامش الملاءة من شأنه تعزيز ثقة المتعاملين، ورفع كفاءة الشركات في مواجهة الأزمات، وحماية أموال حملة الوثائق.

 

وتؤكد الهيئة العامة للرقابة المالية استمرارها في تطوير وتحديث منظومة التأمين المصرية من خلال تحسين أدواتها الرقابية والتنظيمية، وتعزيز الإفصاح والشفافية، وتحسين إدارة المخاطر، بما يحقق النمو المستدام لهذا القطاع الحيوي في دعم الاقتصاد الوطني.

أخبار ذات صلة

الأحواض الجافة العالمية تفوز بعقد لبناء أكبر منشأة عائمة لتسييل الغاز الطبيعي قبالة ساحل المكسيك

مكتب أبوظبي للصادرات يسلط الضوء على أنشطته في جمهورية أنغولا

رئيس الوزراء يصدر قرارًا بتعيين محمد صبري نائباً لرئيس البورصة المصرية

رئيس الوزراء يصدر قراراً بتعيين الدكتور إسلام عزام رئيساً للبورصة المصرية

الرئيس التنفيذي لشركة أوراسكوم للمناطق الصناعية يلتقي بالسفير الهندي لمناقشة فرص الاستثمار

“كراكال ” تُعرض أحدث منتجاتها التجارية من المسدسات والبنادق إماراتية الصنع 

مؤشرات البورصة المصرية ترتفع بمستهل التعاملات اليوم الاثنين

“كوكاكولا هيلينك مصر والأورمان يطلقان مبادرة لدعم الأسر ومشروعات التمويل متناهي الصغر”

آخر الأخبار
DRYDOCKS WORLD WINS CONTRACT FOR WORLD’S LARGEST FLOATING LNG FACILITY OFF MEXICO الأحواض الجافة العالمية تفوز بعقد لبناء أكبر منشأة عائمة لتسييل الغاز الطبيعي قبالة ساحل المكسيك مكتب أبوظبي للصادرات يسلط الضوء على أنشطته في جمهورية أنغولا GB Auto Launches Hyundai i30 Hatchback and i30 Fastback in Egypt جي بي أوتو تطلق هيونداي "Hyundai i30 Fastback" و"Hyundai i30 Hatchback" في السوق المصري الرئيس السيسي يستقبل رئيس دولة الإمارات خلال زيارة اخوية لمصر تمتد لعدة أيام قرار عاجل من النيابة العامة بحبس «زوجة الأب» في واقعة مقـ تل «أطفال دلجا ووالدهم» برنامج "المنصة" ينطلق غدًا على شاشة صدى البلد 2 ... ترامب يعلن تغيير اسم وزارة الدفاع إلى وزارة الحرب خلال الأسبوع المقبل الأهلي يواصل نزيف النقاط ويتعادل مع المحلة سلبيًا نجاح فعاليات الأسبوع الأول لملتقى بوابة استثمار البحر المتوسط MIG بالعلمين الجديدة رئيس الوزراء يصدر قرارًا بتعيين محمد صبري نائباً لرئيس البورصة المصرية رئيس الوزراء يصدر قراراً بتعيين الدكتور إسلام عزام رئيساً للبورصة المصرية الخميس 4 سبتمبر عطلة رسمية بمناسبة المولد النبوي 2025 الأكاديمية العربية ومجلس التعليم الكندي يطلقان شراكة إستراتيجية لتوظيف الخريجين دوليًا الإسكان تكشف حقيقة‏ اتخاذ إجراءات بشأن إعادة التصرف في أرض نادي الزمالك مدبولي: تأمين احتياجات الصناعة والزراعة من المنتجات البترولية أولوية لتحقيق التنمية لقاء ثنائي بين وزيري خارجية مصر والعراق على هامش الدورة الاستثنائية لمجلس وزراء خارجية "ريد بُل بادل داش" بطولة عالمية للمرة الأولى في الأردن شراكة استراتيجية تجمع فريق "جنسيتي إنسان" وجمعية البحرين للعمل التطوعي